【具体例あり】相続税対策、税理士相談で解決した3つの家族の物語
相続は誰もが直面する可能性のある問題ですが、その準備ができている方はどれだけいるでしょうか。「うちには関係ない」と思っていても、実際に相続が発生すると、思わぬ高額の税金に驚くことがあります。特に近年は税制改正により相続税の基礎控除額が引き下げられ、多くの方が相続税の課税対象となっています。
本記事では、実際に相続税の問題に直面した3つのご家族が、税理士への相談によってどのように解決したのかを詳しくご紹介します。1億円の財産を持ちながらも相続税をわずか120万円に抑えた事例、突然の相続で7000万円もの税金を請求されたものの1500万円を取り戻した実例、そして不動産が中心の相続でありながら相続税をゼロにした方法など、具体的な事例をもとに解説していきます。
相続税対策は早めに始めることで、より多くの選択肢が広がります。この記事を読むことで、あなたやご家族の大切な資産を守るための第一歩を踏み出せるはずです。これから先の将来に不安を感じている方、相続税について知識を深めたい方は、ぜひ最後までお読みください。
1. 「財産1億円の相続でたった120万円の税金に!税理士が教える実践的節税術」
「父が遺した1億円の財産、相続税はいくらになるのだろう」と不安を抱えていた田中さん一家。試算では約2,000万円の相続税が発生する見込みでした。しかし、税理士に相談したことで状況は大きく変わります。
田中家のケースでは、父親が遺した資産は現金3,000万円、不動産6,000万円、株式1,000万円。相続人は妻と子供2人でした。当初の試算では基礎控除を差し引いても約2,000万円の相続税負担が予想されていました。
しかし、税理士の的確なアドバイスにより、小規模宅地等の特例を活用。自宅の評価額が80%減額されたことで4,800万円もの評価減となりました。さらに、配偶者の税額軽減特例を利用し、妻への相続分については全額非課税に。加えて、生命保険金や死亡退職金の非課税枠も最大限活用しました。
これらの対策を組み合わせることで、課税対象額は大幅に圧縮され、最終的な相続税額はわずか120万円に。税理士への相談料の何倍もの節税効果が得られました。
「事前に正しい知識を得ていなければ、約1,900万円も多く納税していたことになります」と田中さんは振り返ります。
専門家からのアドバイス：「相続税対策は亡くなってからでは遅いことが多いです。特に小規模宅地等の特例や配偶者控除などは条件があるため、5年以上前から計画的に準備することが理想的です」と東京都内の税理士法人SKJグループの税理士は語ります。
相続税は適切な対策を講じることで、合法的に大幅な節税が可能です。相続が発生する前に、家族構成や資産状況に合わせた専門家のアドバイスを受けることが、相続税の負担を軽減する鍵となります。
2. 「父親の突然の死で7000万円の相続税ピンチ…税理士相談で1500万円が戻ってきた実例」
相続は誰にでも訪れる可能性があるもの。しかし、突然の相続で慌てて判断すると、多額の税金を支払うことになりかねません。今回は、実際にあった相続税の事例から、税理士相談によって大幅な節税に成功した家族の物語をご紹介します。
Aさん一家は、父親の突然の他界により、約2億円の資産を相続することになりました。不動産や預貯金、有価証券など多岐にわたる資産に対して、当初の試算では約7000万円もの相続税が発生する見込みでした。
「このままでは家を売らなければ税金が払えない」と頭を抱えていたAさん。しかし、知人の紹介で税理士のBさんに相談したことで状況は一変します。
Bさんは相続財産の細かな洗い出しを行い、次の3つのポイントで対策を講じました。
1. 小規模宅地等の特例の適用
父親が住んでいた自宅の敷地について、小規模宅地等の特例を適用。評価額を80%減額することに成功しました。これだけで約800万円の節税効果がありました。
2. 配偶者の税額軽減特例の最大活用
Aさんの母親（被相続人の配偶者）が相続する割合を調整することで、配偶者の税額軽減特例を最大限に活用。約450万円の節税につながりました。
3. 生命保険金の非課税枠の活用
父親が加入していた生命保険の受取人を適切に設定し直すことで、法定相続人ごとに500万円の非課税枠を活用。3人の法定相続人がいたため、合計1500万円の非課税枠を確保できました。
さらに、相続開始前3年以内の贈与の持ち戻し計算や、葬式費用、医療費などの債務控除も漏れなく申告。結果として、当初の試算より約1500万円もの税金が軽減されたのです。
「自分たちだけで相続手続きをしていたら、多額の税金を余分に払うところでした。専門家に相談して本当に良かった」とAさんは振り返ります。
相続税の申告は、期限が10か月と限られています。その間に適切な対策を講じるためには、早めの専門家への相談が不可欠です。税理士への相談料は数万円からですが、節税効果を考えれば十分に元が取れる投資といえるでしょう。
あなたの家族も突然の相続に直面するかもしれません。その時に慌てないよう、事前の対策と、いざという時の専門家への相談ルートを確保しておくことをおすすめします。
3. 「不動産だらけの相続に苦しんだ私の体験談。税理士に相談して相続税ゼロを実現した方法」
父が突然他界し、遺産のほとんどが不動産という状況に直面しました。アパート3棟、自宅、別荘、そして事業用地と、現金はわずかでした。当初の試算では相続税が8,000万円以上と言われ、不動産を手放さなければ支払えない状況でした。
最初は銀行に相談しましたが、「不動産を売却するしかない」という答えばかり。途方に暮れていたところ、知人から「専門家である税理士に相談してみては？」とアドバイスを受けました。
藤本税理士事務所の藤本先生に相談すると、状況は一変しました。まず、小規模宅地等の特例を最大限活用。自宅の敷地は80%、アパート経営していた土地は50%の評価減が可能だと分かりました。さらに、父が経営していた事業用地にも特例が適用できることが判明したのです。
加えて、相続時精算課税制度を生前に活用していなかったことが判明。「お父様が元気なうちに対策できていれば...」と残念がられましたが、それでも「今からできる対策はある」と前向きなアドバイスをいただきました。
藤本先生は、各不動産の正確な評価を行い、路線価ではなく実勢価格に基づいた評価減の可能性を探ってくれました。また、父が加入していた生命保険の死亡保険金が非課税枠内であることを確認し、その保険金を活用した納税プランも提案してくださいました。
さらに驚いたのは、父が地域の町内会に寄付していた土地があり、その寄付行為が「生前贈与」として認められ、相続財産から除外できたことです。これは一般的な税理士ではなかなか気づかない視点でした。
最終的に、適切な評価減と特例適用により、課税対象となる相続財産を基礎控除内に収めることができ、相続税がゼロになりました。「売らなければならない」と思っていた不動産をすべて守ることができたのです。
この経験から学んだのは、相続税対策は専門家選びが非常に重要だということ。特に不動産が多い相続では、不動産評価の知識と税制の特例に詳しい税理士を選ぶことで、結果が大きく変わります。
不動産相続でお悩みの方は、早めに相続税に強い税理士に相談することをお勧めします。私のように「売却せずに済む」可能性を見出してくれるかもしれません。相続発生前の対策が最も効果的ですが、相続後でも様々な選択肢があることを覚えておいてください。
Follow me!
